艾派克23亿购大股东打印耗材资产

已清盘半年的艾派克今日终于推出发售股份购买资产草案，公司拟以22.5亿元的交易总价并购有限公司股东打印耗材类资产。

同时，艾派克还白鱼以6296.73万美元现金并购一家美国公司StaticControlComponents，Inc.（以下简称SCC）100%股权。值得注意的是，SCC近两年业绩呈圆形下降趋势，其去年净利润为274.9万美元，与2013年相比，大幅下降82.35%。

注入资产电子货币逾6倍

草案表明，艾派克拟以20.49元/股（此为2014年度利润分配方案实行完毕后发售价格）的价格向控股股东珠海赛纳打印科技股份有限公司（以下全称赛纳科技）发行1.1亿股，购买其耗材业务全部经营性资产、负债以及赛纳科技持有的经营耗材业务的6家子公司全部股权（以下简称标的资产），交易总价22.5亿元。

同时，艾派克拟以20.49元/股的价格发行不超过3660.32万股，筹措不超过7.5亿元配套资金，用作核高基CPU在信息技术领域的创新应用之SoC项目以及补充流动资金。

截至2014年9月30日，标的资产经审计的净资产账面值（拆分口径）为2.97亿元，评估增值率为658.85%。同时，交易对方得出了业绩承诺——标的资产2015~2017年的扣非净利润分别不高于1.52亿元、1.85亿元和2.3亿元。

艾派克表示，此次收购完成后，公司将集标准化打印耗材、再造打印耗材及通用打印耗材芯片业务于一体，构建同类业务统合，构成更为完备的业务链和更为丰富的产品种类。

SCC去年净利降八成

值得注意的是，艾派克同时还公布了一份资产出售预案，公司白鱼出售SCC100%股权，交易总对价约为6296.73万美元。其中，包括SCC资产的股权价值2438.26万美元和股东借款3858.47万美元。

根据《股权购买协议》，股权交割时，艾派克将向交易对方支付约4956.73万美元。此后，公司将在2016~2019年分期向交易对方支付总计1340万美元。

截至2014年12月31日，SCC经审核的账面净资产为1400.08万美元，采用市场法估值，其预估企业价值约为9340万美元，预估股权价值约2438.26万美元，预估增值率为74.15%。《每日经济新闻》记者注意到，SCC主营业务为标准化打印机耗材芯片的设计、生产和销售以及标准化和再造打印机耗材部件的研发、生产和销售。主要产品包括标准化打印机耗材芯片及通用和再造打印机耗材相关产品，包括碳粉、钹、辊等。

值得注意的是，SCC在2013年、2014年的业绩呈下滑趋势。2013年、2014年其分别构建营业收入为2.37亿美元、1.94亿美元，2014年营收同比上升18.37%。2013年、2014年净利润分别为1557.70万、274.90万美元，2014年的净利润同比大幅下滑了82.35%。